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大连娱乐股份有限公司BR关于业绩承诺补偿股份回购及注销完成的公
大连娱乐股份有限公司BR关于业绩承诺补偿股份回购及注销完成的公
* 来源 :http://www.williams-shamir.com * 作者 : * 发表时间 : 2017-09-15 19:38

  根据中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》,《大连娱乐股份有限公司关于重大资产重组购买资产2016年度业绩承诺实现情况的专项审核报告》。经审计,Avazu和上海麦橙2016年度合计实现的扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润为134,768,537.86元,其中Avazu的实际业绩为137,317,523.23元,上海麦橙实际业绩为-2,548,985.37元。合计实际业绩较承诺的扣非净利润少42,031,462.14元,未完成2016年度业绩承诺。具体情况如下:

  上述应补偿金额少于或等于0时,按0取值,即已经补偿的金额不冲回。如业绩承诺方当年度需向娱乐承担补偿义务的,则承担补偿义务的各业绩承诺方按照如下比例承担补偿义务:

  (3)上海集观就补偿股份数已获得分配的现金股利应向娱乐作相应返还,计算公式为:返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利×当年应补偿股份数量

  业绩承诺方石一业绩补偿比例为0.6%,业绩承诺方上海集观业绩补偿比例为99.4%。

  2、本次业绩承诺补偿股份由公司以1.00元总价进行回购并予以注销。本次回购的股份已于2017年8月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销手续。

  根据公司与AvazuInc.和上海麦橙原股东上海集观投资中心(有限合伙)、石一等交易对方签订的《发行股份及支付现金购买资产协议》(以下简称“《购买资产协议》”),协议约定:

  根据兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计报告》,《大连娱乐股份有限公司关于重大资产重组购买资产2015年度业绩承诺实现情况的专项审核报告》,AvazuInc.和上海麦橙均完成了2015年的承诺业绩;

  上海集观就补偿股份数已获得分配的现金股利亦应向娱乐作相应返还,计算公式为:返还金额=截至补偿前每股已获得的现金股利×当年应补偿股份数量。因此,上海集观应向上市公司返还现金股利496,873.38元,于补偿协议生效后2个月内向娱乐支付。

  相关公告刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网()。

  (2)娱乐在承诺期内实施转增或股票股利分配的,则补偿股份数量相应调整为:当年补偿股份数量(调整后)=当年应补偿股份数量×(1+转增或送股比例)

  鉴于公司于2016年5月20日实施了2015年度权益:以公司总股本292,086,511股为基数,向全体股东每10股派2.48元人民币现金;于2017年5月12日实施了2016年度权益:以公司总股本321,656,217股为基数,向全体股东每10股派4.1226元人民币现金,同时,以资本公积金向全体股东每10股转增18股。故上海集观上述补偿股份数量相应调整为2,107,118股。

  如目标公司在业绩承诺期限内未能实现承诺业绩的,则目标公司业绩承诺方应在业绩承诺期内向娱乐支付补偿。各年的补偿金额按照如下方式计算:当期应补偿金额=(截至当期期末累积承诺净利润数-截至当期期末累积实现净利润数)÷业绩承诺期内累计承诺净利润数×标的资产总对价-已补偿金额。

  根据《发行股份及支付现金购买资产协议》,石一、上海集观应向上市公司支付补偿金额共计人民币159,930,187.26元,其中,业绩承诺方石一需补偿人民币959,581.12元,全部为现金补偿;业绩承诺方上海集观需补偿人民币158,970,606.14元,其中现金补偿部分为人民币118,988,049.68元,股份补偿部分的总金额为人民币39,982,556.46元,未能完成业绩承诺对应的股份数量为2,107,118股(补偿股份数量计算公式见下述“2、业绩补偿方式”)。

  公司于2017年6月16日,召开第三届董事会第四十七次会议,于2017年6月28日召开2017年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺具体补偿方式的议案》、《关于签署的议案》。

  上海集观现金补偿部分为人民币119,947,630.80元,上海集观应于补偿协议生效后2个月内向上市公司支付人民币45,000,000.00元,于补偿协议生效后4个月内向上市公司支付人民币74,947,630.80元;

  (5)上海集观以现金补偿的,应于业绩补偿年度年报披露后的3个月内向娱乐支付补偿现金。无论如何,业绩承诺方向娱乐支付的现金补偿与股份补偿总计不应超过标的资产的总对价,即208,000.00万元。

  根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司2015年11月25日出具的《股份登记申请受理确认书》。公司已办理完毕新增股份63,657,804股的登记手续。新增股份已于2015年12月9日在深圳证券交易所上市。

  当年应补偿股份数量=(业绩承诺方应承担的当期应补偿金额-已选择的现金补偿金额)/股份的发行价格

  2015年,公司收到中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕2220号《关于核准大连娱乐股份有限公司向左力志等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的文件,核准公司向左力志、潘振燕、陈睿等14名交易对手方发行人民币普通股(A股)51,910,595股购买资产,核准公司非公开发行不超过19,224,940股新股募集配套资金;公司于2015年9月2日获得国家发展和委员会发改办外资备[2015]273号《项目备案通知书》,同意对公司收购文莱艾维邑动公司项目予以备案;公司于2015年11月19日获得大连市对外贸易经济合作局大外经贸批[2015]34号《关于大连娱乐股份有限公司增资扩股的批复》同意向左力志等发行51,910,595股购买资产,并向博时基金管理有限公司等6家投资者发行人民币普通股(A股)11,747,209股募集配套资金。

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  2015年10月27日,妙趣横生网络科技有限公司(以下简称“妙趣横生”)、雷尚()科技有限公司(以下简称“雷尚科技”)、上海麦橙网络科技有限公司(以下简称“上海麦橙”)、AvazuInc.(以下简称“Avazu”)完成了工商变更登记,领取了变更后的营业执照,妙趣横生95%股权、雷尚科技100%股权、AvazuInc.100%股权和上海麦橙100%股权已过户至公司名下,成为公司的全资子公司。

  1、本次回购注销业绩承诺补偿股份共涉及1名股东(上海集观投资中心(有限合伙)),共计回购注销股份2,107,118股,该等股份均为有限售条件流通股,占本次回购注销前大连娱乐股份有限公司(以下简称“公司”)总股本的0.2345%。

  经各方协商确定,全部业绩补偿金额由上海集观向娱乐以现金和股份的方式进行补偿,补偿总金额为人民币159,930,187.26元,上海集观不及时履行补偿义务的,石一仍然需要按照《购买资产协议》的约定履行业绩补偿义务。

  上海集观股份补偿部分的总金额为人民币39,982,556.46元。未能完成业绩承诺对应的股份数量为2,107,118股,该等股份由娱乐以1元价格回购。具体补偿股数计算过程如下:

  本次回购注销事项不会对公司的经营业绩产生重大影响,也不会影响公司管理团队的勤勉尽职。公司管理团队将继续认真履行工作职责,尽力为股东创造价值。

  获得现金对价的业绩承诺方(即石一)应以现金补偿。获得股份对价的业绩承诺方(即上海集观)可以现金、股份或股份加现金的方式补偿,但原则上应优先以现金方式进行补偿,不足部分,再以股份进行补偿。具体补偿方式如下:

  本公司及董事会全体信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、性陈述或者重大遗漏。